Het einde van het jaar komt eraan, en dat is hét moment om je administratie op orde te brengen én slimme keuzes te maken om belasting te besparen. Als ZZP’er kun je profiteren van verschillende fiscale voordelen, maar alleen als je ze op tijd benut. In deze blog geven we je drie praktische tips!

Profiteer van de investeringsaftrek

Heb je dit jaar geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen, zoals een laptop, gereedschap of misschien een elektrische fiets? Dan kun je mogelijk gebruikmaken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).

Voor 2024 geldt dat je recht hebt op deze aftrek als je meer dan €2.801 exclusief btw hebt geïnvesteerd. Hiermee kun je tot wel 28% van het investeringsbedrag extra aftrekken. Let op: elk bedrijfsmiddel moet minimaal €450 exclusief btw kosten om in aanmerking te komen. Zorg dat je eventuele investeringen vóór 31 december afrondt én betaalt om ze nog mee te nemen in dit jaar.

Stort extra pensioenpremies

Als zelfstandige ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioen. Door extra pensioenpremies te storten via een lijfrenterekening of een ZZP-pensioenfonds, kun je niet alleen je pensioenpot laten groeien, maar ook direct belastingvoordeel behalen.

De premie die je stort, mag je aftrekken van je winst, zolang het binnen je jaarruimte en reserveringsruimte valt. Dit verlaagt je belastingdruk én zorgt voor meer financiële zekerheid in de toekomst.

Voordeel: Je bouwt vermogen op voor later én je betaalt minder belasting. Een slimme zet!

Check je administratie: vergeet geen aftrekbare kosten

Zijn je zakelijke kosten dit jaar opvallend laag? Misschien ben je bepaalde uitgaven vergeten op te voeren. Hier zijn enkele voorbeelden van kosten die vaak worden overgeslagen, maar wel aftrekbaar kunnen zijn:

  • Relatiegeschenken: Denk aan kerstpakketten of cadeaus voor klanten. Deze kosten kun je zakelijk opvoeren.
  • Reiskosten met het OV: Treinkaartjes, busritten of andere zakelijke reiskosten zijn aftrekbaar.
  • Zakenlunches en diners: Een deel van de kosten voor zakelijke lunches en diners is fiscaal aftrekbaar, al gelden hier specifieke regels.
  • Telefoonkosten: Gebruik je je telefoon (deels) zakelijk? Dan kun je het zakelijke deel van de kosten opvoeren.

Tip: Zorg dat je alle bonnen en facturen bewaart en maak een duidelijke splitsing tussen privé- en zakelijk gebruik.

Zorg dat je niets laat liggen

Met deze tips kun je het jaar slim afsluiten en zorgen dat je niet meer belasting betaalt dan nodig. Controleer je administratie, doe nog een laatste investering of storting, en benut de fiscale voordelen die speciaal voor ZZP’ers gelden.

Heb je twijfels of wil je zeker weten dat je alles goed doet? Neem dan contact op met Kadco Advies & Boekhouding. Wij helpen je graag om alles uit je jaarafsluiting te halen!